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2008年1月24日法國第二大銀行興業(yè)銀行披露，由于旗下一名交易員私下越權(quán)投資金融衍生品，該行因此蒙受了49億歐元（約合71.6億美元）的巨額虧損。這也是有史以來涉及金額最大的交易員欺詐事件。
該行一名高級官員透露，這樁欺詐案的制造者是一名期貨交易員，并且是"只身犯案"。2007年至2008年間，這名交易員利用銀行漏洞買賣期貨，并憑借其精通銀行保密系統(tǒng)成功地掩蓋了欺詐行徑。當(dāng)總行發(fā)現(xiàn)這樁欺詐案時，天文數(shù)額般的損失已經(jīng)造成。
2008年7月4日法國銀行監(jiān)管機構(gòu)--法國銀行委員會對興業(yè)銀行開出400萬歐元罰單，原因是興業(yè)銀行內(nèi)部監(jiān)控機制“嚴重缺失”，導(dǎo)致巨額欺詐案的發(fā)生。
銀行委員會在一份公告中指出，興業(yè)銀行內(nèi)部監(jiān)控機制嚴重缺失，使得金融交易在各個級別缺乏監(jiān)控的情況下，在較長時期內(nèi)難以被察覺并得到糾正，因而存在較大可能發(fā)生欺詐案并帶來嚴重后果。

A公司為一家工業(yè)企業(yè)，前些年，由于銷售政策、銷售方式不合理，導(dǎo)致產(chǎn)品銷售的不景氣。管理層選拔了新的銷售經(jīng)理，改組了銷售部門。為了提高工作效率，管理層還規(guī)定：對客戶的信用管理和所采取的信用政策由銷售業(yè)務(wù)人員根據(jù)具體情況掌握。新的銷售經(jīng)理新官上任三把火，布置了銷售任務(wù)，與各個銷售部門簽訂了承包合同，承諾超過銷售任務(wù)的部分有提成，完不成不發(fā)獎金。新的銷售獎勵政策確實取得了明顯的成效，銷售額直線上升，利潤也上去了，銷售經(jīng)理很高興。
然而，財務(wù)經(jīng)理卻高興不起來，，一方面，銷售收入中的一大部分并沒有形成現(xiàn)實的現(xiàn)金流入而是形成了應(yīng)收賬款；另一方面，銷售的增長導(dǎo)致了生產(chǎn)的增長，從而導(dǎo)致了原材料的增加，進而導(dǎo)致了現(xiàn)金支付的現(xiàn)實壓力。董事會對這一情況進行了調(diào)查，發(fā)現(xiàn)了不少問題，比較突出的問題有：
（1）某客戶所欠貨款150萬元，因其財務(wù)狀況不佳，應(yīng)收賬款催收無效而一拖再拖，現(xiàn)正準備協(xié)商債務(wù)重組的事宜；
（2）銷售部的銷售業(yè)務(wù)員張某具體接頭的某項銷售業(yè)務(wù)，已發(fā)去商品30萬元，客戶支付了貨款2萬元，現(xiàn)在該客戶已無法找到，有詐騙嫌疑；
（3）銷售部的銷售業(yè)務(wù)員王某具體接頭的某項銷售業(yè)務(wù)，已發(fā)去商品40萬元，客戶交來一張面值為40萬元的商業(yè)承兌匯票，經(jīng)查現(xiàn)在該客戶財務(wù)拮據(jù)，很可能會造成無力支付；
（4）通過銀行辦理委托收款的貨款100萬元，遭到了購貨方無理拒付，協(xié)商未果。由于巨額款項被客戶拖欠。A公司在銷售繁榮的情況下陷入了財務(wù)困境。