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計算分析題：
某企業(yè)2012年現金預算（簡表）如下表所示。假定企業(yè)發(fā)生現金余缺均由歸還或取得流動資金借款解決，且流動資金借款利息可以忽略不計。除表中所列項目外，企業(yè)沒有有價證券，也沒有發(fā)生其他現金收支業(yè)務。預計2012年年末流動負債為4000萬元，需要保證的年末現金占流動負債的比率為40%。
要求：根據所列資料，計算填列表中用字母表示的項目。
單位：萬元

說明：上表中“*”表示省略的數據。

計算分析題：
已知：某企業(yè)2012年10～12月實際銷售額分別為30000萬元、35000萬元和40000萬元，預計2013年1月份銷售額為36000萬元。每月銷售收入中有70%于當月收現，20%于次月收現，10%于第三個月收訖，不存在壞賬。假定該企業(yè)銷售的產品在流通環(huán)節(jié)只需繳納消費稅，稅率為10%，并于當月以現金繳納。該企業(yè)2012年12月末現金余額為72萬元，應付賬款余額為4200萬元（需在2013年1月份付清），不存在其他應收應付款項。
2013年1月份有關項目預計資料如下：采購材料7000萬元（當月付款70%）；工資及其他支出7500萬元（用現金支付）；制造費用7800萬元（其中折舊等非付現費用為4000萬元）；銷售費用和管理費用900萬元（用現金支付）；預交所得稅1710萬元；購買設備10800萬元（用現金支付）?，F金不足時，通過向銀行借款解決。2013年1月末現金余額要求不低于90萬元。
要求根據上述資料，計算該企業(yè)2013年1月份的下列預算指標：
（1）經營性現金流入；
（2）經營性現金流出；
（3）資本性現金支出；
（4）現金余缺；
（5）應向銀行借款的最低金額；
（6）1月末應收賬款余額。