多項(xiàng)選擇題下列關(guān)于外部審計(jì)和銀行監(jiān)管的關(guān)系，說(shuō)法正確的有（）。

A.外部審計(jì)側(cè)重于金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)性的分析、評(píng)價(jià)
B.銀行監(jiān)管側(cè)重于財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)
C.外部審計(jì)和銀行監(jiān)管的實(shí)施方式統(tǒng)一于現(xiàn)場(chǎng)檢查
D.外部審計(jì)意見(jiàn)具有相對(duì)獨(dú)立、客觀(guān)、公正的立場(chǎng)
E.外部審計(jì)有權(quán)要求被審計(jì)單位按照規(guī)定提供預(yù)算或財(cái)務(wù)收支計(jì)劃


你可能感興趣的試題

1.多項(xiàng)選擇題下列關(guān)于商業(yè)銀行信息披露的說(shuō)法，正確的有（）。

A.監(jiān)管要求的信息披露，即第三支柱信息披露可以與會(huì)計(jì)信息披露同步披露，也可以選擇通過(guò)其他方式單獨(dú)披露
B.為避免引起投資者的誤解或混淆，銀行應(yīng)解釋第三支柱披露與會(huì)計(jì)信息披露之間的實(shí)質(zhì)性差別，如披露資本充足率計(jì)算范圍和財(cái)務(wù)并表的差異
C.第三支柱的信息披露所有內(nèi)容必須經(jīng)過(guò)外部審計(jì)
D.會(huì)計(jì)信息的披露可以通過(guò)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)指定的公眾新聞媒體發(fā)布
E.會(huì)計(jì)信息的披露可以通過(guò)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)指定的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站、本公司網(wǎng)站披露

2.多項(xiàng)選擇題根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，下列屬于商業(yè)銀行資本信息披露的內(nèi)容的有（）。

A.十大被投資機(jī)構(gòu)
B.核心一級(jí)資本
C.資本扣除項(xiàng)
D.標(biāo)準(zhǔn)法下利率風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)、外匯風(fēng)險(xiǎn)、商品風(fēng)險(xiǎn)、期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)的資本要求
E.資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)暴露余額

3.多項(xiàng)選擇題下列關(guān)于巴塞爾協(xié)議Ⅱ規(guī)定的說(shuō)法，正確的有（）。

A.第三支柱規(guī)定的披露應(yīng)每半年進(jìn)行一次
B.有關(guān)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)及政策、報(bào)告系統(tǒng)及各項(xiàng)口徑的一般性概述的定性披露應(yīng)每年一次
C.采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法、信用緩釋技術(shù)和資產(chǎn)證券化的銀行必須披露有關(guān)信息，但出于競(jìng)爭(zhēng)方面因素的考慮，銀行的專(zhuān)有信息則無(wú)須披露
D.大的國(guó)際活躍銀行和其他大銀行必須按季度披露一級(jí)資本充足率、總的資本充足率及其組成成分
E.根據(jù)信息的重要程度，銀行從巴塞爾協(xié)議Ⅱ的適用范圍、資本構(gòu)成、資本充足率及風(fēng)險(xiǎn)暴露和評(píng)估四個(gè)方面進(jìn)行披露

4.多項(xiàng)選擇題下列文件出自中國(guó)銀監(jiān)會(huì)的有（）。

A.《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》
B.《中國(guó)銀行業(yè)實(shí)施新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)指導(dǎo)意見(jiàn)》
C.《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理指引》
D.《有效銀行監(jiān)管的核心原則》
E.《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》

5.多項(xiàng)選擇題商業(yè)銀行在披露資本充足率時(shí)，應(yīng)包括（）。

A.資本數(shù)量、構(gòu)成及各級(jí)資本充足率
B.各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)暴露和評(píng)估
C.內(nèi)部資本充足評(píng)估
D.薪酬
E.風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)、政策、流程

6.多項(xiàng)選擇題中國(guó)銀監(jiān)會(huì)現(xiàn)場(chǎng)檢查的重點(diǎn)內(nèi)容包括（）。

A.業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的合法合規(guī)性
B.風(fēng)險(xiǎn)狀況和資本充足性
C.盈利能力
D.管理水平和內(nèi)部控制
E.流動(dòng)性

7.多項(xiàng)選擇題商業(yè)銀行市場(chǎng)約束參與方包括（）。

A.監(jiān)管部門(mén)
B.公眾存款人
C.外部中介機(jī)構(gòu)
D.銀行債券持有人
E.股東

8.多項(xiàng)選擇題根據(jù)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管規(guī)則，銀行機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)入包括（）。

A.高級(jí)管理人員準(zhǔn)入
B.行業(yè)準(zhǔn)入
C.地域準(zhǔn)入
D.機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入
E.業(yè)務(wù)準(zhǔn)入

9.多項(xiàng)選擇題下列關(guān)于資本監(jiān)管的說(shuō)法，正確的有（）。

A.是審慎銀行監(jiān)管的核心
B.有利于銀行資產(chǎn)規(guī)模迅速擴(kuò)張
C.有利于控制銀行體系的風(fēng)險(xiǎn)
D.是促使商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的有效監(jiān)管手段
E.是提升銀行體系穩(wěn)定性、維護(hù)銀行業(yè)公平競(jìng)爭(zhēng)的重要手段

10.多項(xiàng)選擇題對(duì)銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀況的監(jiān)管主要包括（）。

A.建立銀行風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、評(píng)價(jià)和預(yù)警機(jī)制
B.建立高風(fēng)險(xiǎn)銀行類(lèi)金融機(jī)構(gòu)的判斷和救助體系
C.對(duì)于單一銀行類(lèi)金融機(jī)構(gòu)而言，高度關(guān)注其公司治理、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理體系及風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的有效性
D.建立應(yīng)對(duì)支付危機(jī)的處置體系，包括停業(yè)隔離整頓，給予流動(dòng)性救助，資產(chǎn)負(fù)債重組，以及關(guān)閉清算，實(shí)施市場(chǎng)退出等
E.建立銀行類(lèi)金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)退出機(jī)制及金融安全網(wǎng)，包括存款保險(xiǎn)體系建設(shè)等