A.經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金毛流量是稅后經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)和折舊與攤銷的和。
B.經(jīng)營(yíng)流動(dòng)資產(chǎn)包括生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)必須持有的現(xiàn)金及其等價(jià)物、應(yīng)收賬款及存貨等科目。
C.經(jīng)營(yíng)流動(dòng)負(fù)債包括應(yīng)付賬款、需要支付利息的債務(wù)等。
D.資本投資是指用于購(gòu)置各種長(zhǎng)期資產(chǎn)的支出，減去無息長(zhǎng)期負(fù)債的增加額。