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《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》第四十條“等非法套匯行為”包括違反規(guī)定以人民幣支付應(yīng)當(dāng)以外匯支付款項(xiàng)的行為、以人民幣為他人支付境內(nèi)款項(xiàng)由對方付給外匯的行為以及境外投資者未經(jīng)外匯局批準(zhǔn)以人民幣在境內(nèi)投資的行為。
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《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》第三十九條“等逃匯行為”包括違反規(guī)定擅自將外匯存放境外的行為;第四十條“等非法套匯行為”包括違反規(guī)定以人民幣支付應(yīng)當(dāng)以外匯支付款項(xiàng)的行為、以人民幣為他人支付境內(nèi)款項(xiàng)由對方付給外匯的行為以及境外投資者未經(jīng)外匯局批準(zhǔn)以人民幣在境內(nèi)投資的行為。
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境內(nèi)機(jī)構(gòu)違反外匯管理規(guī)定的,可對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員,應(yīng)當(dāng)給予警告;對金融機(jī)構(gòu)負(fù)有直接責(zé)任的董事、監(jiān)事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員給予處分,處5萬元以上50萬元以下的罰款;構(gòu)成犯罪的,依法追究刑事責(zé)任。
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